Familie

Begünstigung in der Vorsorge

Guthaben aus Pensionskasse, Säule 3a und Risikoversicherungen fliessen oft am Nachlass vorbei direkt an begünstigte Personen – nach eigenen, gesetzlich vorgegebenen Regeln.

Definition

Die Begünstigung legt fest, wer beim Tod der versicherten Person die Leistungen aus Vorsorge und Versicherung erhält; die zulässige Reihenfolge ist gesetzlich und reglementarisch vorgegeben.

Das Wichtigste erklärt

Nicht alles fällt in den Nachlass: Leistungen aus Pensionskasse, Säule 3a und reinen Risikoversicherungen gehen in der Regel direkt an die begünstigten Personen. In der Säule 3a ist die Reihenfolge gesetzlich vorgegeben – zuerst der Ehe- oder eingetragene Partner, danach die Kinder sowie Personen, die von der verstorbenen Person erheblich unterstützt wurden, anschliessend weitere Verwandte. Innerhalb der Gruppen haben Sie Spielraum bei der Aufteilung, ganz frei ist die Wahl aber nicht. Konkubinatspartner können in Säule 3a und Pensionskasse begünstigt werden – typischerweise, wenn ein gemeinsamer Haushalt geführt wurde oder eine erhebliche Unterstützung bestand. Zwingend ist dabei zweierlei: Das Reglement der Kasse muss es zulassen, und die Person muss zu Lebzeiten gemeldet worden sein. Eine reine Risiko-Todesfallversicherung zahlt direkt an die begünstigte Person, ausserhalb des Nachlasses – so lässt sich jemand absichern, ohne die Pflichtteile anzutasten. Rückkaufsfähige Policen dagegen zählen zum Nachlass. Was Partner oder Dritte erhalten, kann Erbschafts- oder Schenkungssteuer auslösen; die Sätze sind kantonal sehr unterschiedlich. Ehegatten und meist auch direkte Nachkommen sind befreit, Konkubinatspartner zahlen vielerorts hohe Sätze.

Worauf achten

Ist die Begünstigung in Säule 3a und Pensionskasse schriftlich gemeldet?
Lässt das Reglement Ihrer Kasse die gewünschte Person überhaupt zu?
Ist die Begünstigung nach Heirat, Trennung oder Geburt aktualisiert worden?
Passen Begünstigung, Testament und Ehevertrag zusammen?
Welche Erbschaftssteuer fällt in Ihrem Kanton für die begünstigte Person an?

Häufige Fehler

Den Konkubinatspartner nie schriftlich melden
Die Begünstigung nach einer Trennung nicht anpassen
Annehmen, das Testament regle auch die Vorsorgegelder
Die Erbschaftssteuer für Nichtverwandte ausblenden

Wann eine Beratung sinnvoll ist: Bei Konkubinat, Patchwork-Familien, nach Trennungen und immer im Zusammenspiel mit dem Testament.

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Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine persönliche Beratung. Stand 2026.

Famille

Clause bénéficiaire en prévoyance

Les avoirs de la caisse de pension, du pilier 3a et des assurances de risque passent souvent à côté de la succession, directement aux personnes bénéficiaires – selon des règles propres, fixées par la loi.

Définition

La clause bénéficiaire détermine qui reçoit les prestations de prévoyance et d'assurance au décès de la personne assurée ; l'ordre admissible est fixé par la loi et par le règlement.

L'essentiel expliqué

Tout ne tombe pas dans la succession : les prestations de la caisse de pension, du pilier 3a et des pures assurances de risque vont en règle générale directement aux personnes bénéficiaires. Dans le pilier 3a, l'ordre est fixé par la loi – d'abord le conjoint ou partenaire enregistré, ensuite les enfants ainsi que les personnes qui ont été soutenues de manière substantielle par la personne décédée, puis d'autres proches. À l'intérieur des groupes, vous disposez d'une marge de répartition, mais le choix n'est pas entièrement libre. Le partenaire en concubinage peut être bénéficiaire dans le pilier 3a et la caisse de pension – typiquement s'il y avait ménage commun ou soutien substantiel. Deux conditions sont impératives : le règlement de la caisse doit l'autoriser, et la personne doit avoir été annoncée du vivant de l'assuré. Une pure assurance décès de risque verse directement à la personne bénéficiaire, hors succession – on peut ainsi protéger quelqu'un sans toucher aux réserves héréditaires. Les polices susceptibles de rachat, en revanche, entrent dans la succession. Ce que reçoivent le partenaire ou des tiers peut déclencher un impôt sur les successions ou les donations ; les taux varient fortement selon les cantons. Les conjoints et généralement les descendants directs en sont exonérés, les partenaires en concubinage paient souvent des taux élevés.

Points à vérifier

La clause bénéficiaire est-elle annoncée par écrit au pilier 3a et à la caisse de pension ?
Le règlement de votre caisse admet-il la personne souhaitée ?
La clause a-t-elle été actualisée après mariage, séparation ou naissance ?
Clause bénéficiaire, testament et contrat de mariage sont-ils cohérents ?
Quel impôt successoral s'applique dans votre canton pour la personne bénéficiaire ?

Erreurs fréquentes

Ne jamais annoncer le partenaire de concubinage par écrit
Ne pas adapter la clause après une séparation
Croire que le testament règle aussi les avoirs de prévoyance
Occulter l'impôt successoral pour les personnes non apparentées

Quand un conseil est utile: En concubinage, en famille recomposée, après une séparation et toujours en lien avec le testament.

Thèmes liés:
Concubinage et prévoyance Assurance-vie risque (couverture décès)Réserve héréditaire et quotité disponible Testament

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Cet article fournit une information générale et ne remplace pas un conseil personnalisé. État 2026.

Family

Beneficiary provisions in pension assets

Assets from the pension fund, pillar 3a and risk insurance often bypass the estate and go directly to designated beneficiaries – under their own statutory rules.

Definition

The beneficiary provision determines who receives pension and insurance benefits on the death of the insured person; the permissible order is set by law and by the regulations.

The essentials explained

Not everything falls into the estate: benefits from the pension fund, pillar 3a and pure risk insurance generally go directly to the designated beneficiaries. In pillar 3a the order is prescribed by law – first the spouse or registered partner, then children and persons who were substantially supported by the deceased, then other relatives. Within the groups you have scope to allocate, but the choice is not entirely free. A cohabiting partner can be named as beneficiary in pillar 3a and the pension fund – typically where there was a joint household or substantial support. Two things are mandatory: the fund's regulations must allow it, and the person must have been registered during the insured person's lifetime. A pure risk death insurance pays directly to the designated person, outside the estate – this makes it possible to protect someone without touching the compulsory shares. Surrenderable policies, by contrast, form part of the estate. What a partner or third party receives can trigger inheritance or gift tax; rates vary greatly between cantons. Spouses and usually direct descendants are exempt, while cohabiting partners pay high rates in many places.

Key points to check

Is the beneficiary provision registered in writing with pillar 3a and the pension fund?
Do your fund's regulations permit the person you want at all?
Has the provision been updated after marriage, separation or a birth?
Do beneficiary provision, will and marriage contract fit together?
What inheritance tax applies in your canton for the beneficiary?

Common mistakes

Never registering the cohabiting partner in writing
Not adjusting the provision after a separation
Assuming the will also governs pension assets
Ignoring inheritance tax for non-relatives

When advice makes sense: For cohabitation, blended families, after separations and always in conjunction with the will.

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This article provides general information and does not replace personal advice. As of 2026.