Immobilien

Wohneigentumsförderung (WEF)

Pensionskassengeld darf für selbstbewohntes Wohneigentum eingesetzt werden – als Vorbezug oder als Verpfändung. Beides hat Folgen für Rente, Risikoschutz und Steuern.

Definition

Die Wohneigentumsförderung erlaubt es, Guthaben der 2. Säule für den Erwerb, den Bau oder die Amortisation von selbstbewohntem Wohneigentum vorzubeziehen oder zu verpfänden.

Das Wichtigste erklärt

Zulässig sind Kauf, Bau, wertvermehrende Investitionen und die Amortisation einer Hypothek – ausschliesslich für den selbstbewohnten Hauptwohnsitz. Der Mindestbezug beträgt 20'000 Franken, möglich ist er alle fünf Jahre und längstens bis drei Jahre vor dem Anspruch auf Altersleistungen; ab 50 gilt eine betragsmässige Begrenzung. Die Folgen sind spürbar: Das Altersguthaben sinkt und damit die spätere Rente, und je nach Kasse sinken auch die Leistungen bei Invalidität und Tod – hier lohnt die Prüfung, ob eine Zusatzversicherung die Lücke decken soll. Steuerlich wird der Vorbezug sofort besteuert, separat und zum reduzierten Satz; zahlen Sie später zurück, können Sie diese Steuer zurückfordern. Rückzahlungen sind ab 10'000 Franken möglich und beim Verkauf der Liegenschaft zwingend. Die Alternative ist die Verpfändung: Das Guthaben bleibt in der Kasse und dient der Bank nur als Sicherheit. Damit bleiben Renten- und Risikoleistungen intakt und es fällt keine Steuer an – dafür tragen Sie mehr Fremdkapital und entsprechend höhere Hypothekarzinsen. Wichtig für die Planung: Vor einem Einkauf in die Pensionskasse muss ein früherer WEF-Vorbezug vollständig zurückbezahlt sein.

Worauf achten

Reicht das freie Eigenkapital, oder braucht es tatsächlich Vorsorgegeld?
Wie stark sinken Rente, Invaliden- und Todesfallleistungen nach dem Bezug?
Ist die Verpfändung in Ihrer Situation die bessere Variante?
Wie hoch ist die Steuer auf dem Vorbezug in Ihrem Kanton?
Sind spätere Einkäufe geplant – und ist der Vorbezug bis dahin zurückbezahlt?

Häufige Fehler

Nur an das Eigenkapital denken und die Rentenlücke ausblenden
Die gesunkenen Risikoleistungen nicht absichern
Vorbezug und geplante Einkäufe nicht aufeinander abstimmen
Die Rückzahlungspflicht beim Verkauf übersehen

Wann eine Beratung sinnvoll ist: Vor jedem Vorbezug oder jeder Verpfändung – und immer, wenn Eigenheim und Pensionierung zusammen geplant werden.

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Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine persönliche Beratung. Stand 2026.

Immobilier

Encouragement à la propriété du logement (EPL)

L'argent de la caisse de pension peut servir à un logement en propriété occupé par soi-même – en versement anticipé ou en nantissement. Les deux ont des conséquences sur la rente, la couverture de risque et les impôts.

Définition

L'encouragement à la propriété du logement permet de retirer par anticipation ou de nantir des avoirs du 2e pilier pour l'acquisition, la construction ou l'amortissement d'un logement occupé par le propriétaire.

L'essentiel expliqué

Sont admis l'achat, la construction, les investissements à plus-value et l'amortissement d'une hypothèque – exclusivement pour le domicile principal occupé par le propriétaire. Le retrait minimal s'élève à 20'000 francs, il est possible tous les cinq ans et au plus tard trois ans avant le droit aux prestations de vieillesse ; dès 50 ans, une limitation de montant s'applique. Les conséquences sont sensibles : l'avoir de vieillesse diminue et avec lui la rente future, et selon la caisse les prestations en cas d'invalidité et de décès baissent également – il vaut la peine d'examiner si une assurance complémentaire doit combler cette lacune. Fiscalement, le versement anticipé est imposé immédiatement, séparément et à taux réduit ; en cas de remboursement ultérieur, cet impôt peut être récupéré. Les remboursements sont possibles dès 10'000 francs et obligatoires en cas de vente du bien. L'alternative est le nantissement : l'avoir reste dans la caisse et sert uniquement de garantie à la banque. Les prestations de rente et de risque restent ainsi intactes et aucun impôt n'est dû – en contrepartie, vous supportez davantage de fonds étrangers et donc des intérêts hypothécaires plus élevés. Important pour la planification : avant un rachat dans la caisse de pension, un versement anticipé EPL antérieur doit être intégralement remboursé.

Points à vérifier

Les fonds propres libres suffisent-ils, ou faut-il vraiment de l'argent de la prévoyance ?
De combien baissent la rente et les prestations d'invalidité et de décès après le retrait ?
Le nantissement est-il la meilleure variante dans votre situation ?
Quel est le montant de l'impôt sur le versement anticipé dans votre canton ?
Des rachats sont-ils prévus – le versement anticipé sera-t-il remboursé d'ici là ?

Erreurs fréquentes

Ne penser qu'aux fonds propres et occulter la lacune de rente
Ne pas couvrir les prestations de risque réduites
Ne pas coordonner versement anticipé et rachats prévus
Négliger l'obligation de remboursement en cas de vente

Quand un conseil est utile: Avant tout versement anticipé ou nantissement – et toujours lorsque logement et retraite sont planifiés ensemble.

Thèmes liés:
Charge financière et taux d'avance Rachat LPP Types d'hypothèques : hypothèque fixe et SARON Amortissement de l'hypothèque : direct ou indirect

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Cet article fournit une information générale et ne remplace pas un conseil personnalisé. État 2026.

Real estate

Home ownership promotion (WEF)

Pension fund money may be used for owner-occupied residential property – as an advance withdrawal or as a pledge. Both affect your pension, risk cover and taxes.

Definition

Home ownership promotion allows 2nd pillar assets to be withdrawn early or pledged for the purchase, construction or amortisation of owner-occupied residential property.

The essentials explained

Permitted uses are purchase, construction, value-enhancing investments and the amortisation of a mortgage – exclusively for the owner-occupied main residence. The minimum withdrawal is CHF 20,000, it is possible every five years and at the latest three years before entitlement to retirement benefits; from age 50 an amount limit applies. The consequences are tangible: retirement assets fall and with them the later pension, and depending on the fund, disability and death benefits fall too – it is worth checking whether supplementary insurance should cover that gap. For tax purposes the advance withdrawal is taxed immediately, separately and at a reduced rate; if you repay later, you can reclaim that tax. Repayments are possible from CHF 10,000 and mandatory when the property is sold. The alternative is pledging: the assets stay in the fund and merely serve the bank as security. Pension and risk benefits remain intact and no tax falls due – in return you carry more debt and correspondingly higher mortgage interest. Important for planning: before a buy-in to the pension fund, an earlier WEF withdrawal must be repaid in full.

Key points to check

Is free equity sufficient, or is pension money genuinely needed?
By how much do pension, disability and death benefits fall after the withdrawal?
Is pledging the better option in your situation?
How high is the tax on the advance withdrawal in your canton?
Are later buy-ins planned – and will the withdrawal be repaid by then?

Common mistakes

Thinking only of the equity and ignoring the pension gap
Failing to cover reduced risk benefits
Not coordinating the withdrawal with planned buy-ins
Overlooking the repayment obligation on sale

When advice makes sense: Before any advance withdrawal or pledge – and always when home ownership and retirement are planned together.

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This article provides general information and does not replace personal advice. As of 2026.