Pensionskasse

Pensionskasse für Selbständige

Selbständige sind nicht obligatorisch versichert, können sich aber freiwillig anschliessen. Wann sich das lohnt und welche Wege es gibt.

Für Selbständige ist die zweite Säule freiwillig. Das gibt Freiheit, aber die Risiken Invalidität, Tod und Langlebigkeit bleiben bei Ihnen, wenn Sie nichts tun.

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Definition

Selbständigerwerbende ohne Personal unterstehen dem BVG nicht. Sie können sich freiwillig versichern: bei der Pensionskasse ihres Berufsverbands, bei der Pensionskasse ihrer Angestellten, falls sie welche beschäftigen, oder bei der Auffangeinrichtung BVG.

Das Wichtigste erklärt

Ein freiwilliger Anschluss bringt Risikoleistungen bei Invalidität und Tod, Einkaufsmöglichkeiten mit Steuerabzug und eine Altersrente statt nur eines Kapitals. Dafür sind die Beiträge und die Bindung höher als in der Säule 3a. Wer Angestellte hat, muss diese ohnehin versichern und kann sich derselben Kasse anschliessen. Für Selbständige mit hohem Einkommen und Einkaufspotenzial ist die Pensionskasse oft das stärkere Steuerinstrument, für schwankende Einkommen die Säule 3a das flexiblere.

Worauf achten

Welche Kasse steht offen: Verband, eigene Kasse, Auffangeinrichtung?
Risikoleistungen mit dem eigenen Bedarf abgleichen
Einkaufspotenzial und Steuerwirkung rechnen
Wechselwirkung mit der grossen Säule 3a beachten

Häufige Fehler

Die zweite Säule bei der Firmengründung ganz vergessen
Nur auf die Altersvorsorge schauen, nicht auf Invalidität und Tod
Den Anschluss kurz vor der Pensionierung erst prüfen

Wann eine Beratung sinnvoll ist: Wenn Sie sich selbständig gemacht haben und die zweite Säule bewusst regeln wollen.

Fachlich geprüft durch Baeriswyl Beratungen GmbH, Freiburg · Stand: September 2026

Rechtsgrundlagen und amtliche QuellenBundesgesetz über die berufliche Vorsorge (BVG), SR 831.40 · Verordnung über die steuerliche Abzugsberechtigung für Beiträge an anerkannte Vorsorgeformen (BVV 3), SR 831.461.3, Art. 7 (Höchstabzug) · Bundesamt für Sozialversicherungen BSV

Verwandte Themen:
Säule 3a für Selbständige Pensionskasse

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Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine persönliche Beratung. Stand 2026.

Caisse de pension

Caisse de pension pour indépendants

Les indépendants ne sont pas assurés obligatoirement, mais peuvent s’affilier volontairement. Quand cela vaut la peine et quelles voies existent.

Pour les indépendants, le deuxième pilier est facultatif. Cela donne de la liberté, mais les risques invalidité, décès et longévité restent chez vous si vous ne faites rien.

Définition

Les indépendants sans personnel ne sont pas soumis à la LPP. Ils peuvent s’assurer volontairement : auprès de la caisse de leur association professionnelle, de la caisse de leurs employés s’ils en ont, ou de l’institution supplétive LPP.

L'essentiel expliqué

Une affiliation volontaire apporte des prestations de risque en cas d’invalidité et de décès, des possibilités de rachat déductibles et une rente de vieillesse au lieu d’un simple capital. En contrepartie, les cotisations et l’engagement sont plus élevés qu’au pilier 3a. Qui a des employés doit de toute façon les assurer et peut rejoindre la même caisse. Pour les indépendants à revenu élevé et potentiel de rachat, la caisse est souvent l’instrument fiscal le plus fort ; pour les revenus fluctuants, le pilier 3a est le plus flexible.

Points à vérifier

Quelle caisse est ouverte : association, caisse propre, institution supplétive ?
Comparer les prestations de risque avec son propre besoin
Calculer le potentiel de rachat et l’effet fiscal
Tenir compte de l’interaction avec le grand pilier 3a

Erreurs fréquentes

Oublier complètement le deuxième pilier à la création de l’entreprise
Ne regarder que la vieillesse, pas l’invalidité et le décès
N’examiner l’affiliation que peu avant la retraite

Quand un conseil est utile: Si vous vous êtes mis à votre compte et voulez régler consciemment le deuxième pilier.

Vérifié par Baeriswyl Beratungen GmbH, Fribourg · État: septembre 2026

Bases légales et sources officiellesLoi fédérale sur la prévoyance professionnelle (LPP), RS 831.40 · Ordonnance sur les déductions admises fiscalement pour les cotisations versées à des formes reconnues de prévoyance (OPP 3), RS 831.461.3, art. 7 (déduction maximale) · Office fédéral des assurances sociales OFAS

Thèmes liés:
Pilier 3a pour indépendants Caisse de pension

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Cet article fournit une information générale et ne remplace pas un conseil personnalisé. État 2026.

Pension fund

Pension fund for the self-employed

The self-employed are not compulsorily insured but can join voluntarily. When it pays off and which routes exist.

For the self-employed the second pillar is voluntary. That gives freedom, but the risks of disability, death and longevity stay with you if you do nothing.

Definition

Self-employed persons without staff are not subject to the BVG. They can insure themselves voluntarily: with the pension fund of their professional association, with their employees’ fund if they employ any, or with the substitute occupational benefit institution.

The essentials explained

Voluntary membership brings risk benefits for disability and death, buy-in options with tax deduction and a retirement pension instead of only a lump sum. In return, contributions and commitment are higher than in pillar 3a. Anyone with employees must insure them anyway and can join the same fund. For the self-employed with high income and buy-in potential the pension fund is often the stronger tax instrument; for fluctuating income pillar 3a is the more flexible one.

Key points to check

Which fund is open: association, own fund, substitute institution?
Match risk benefits with your own needs
Calculate buy-in potential and tax effect
Consider the interaction with the large pillar 3a

Common mistakes

Forgetting the second pillar entirely when founding the company
Looking only at old age, not at disability and death
Examining membership only shortly before retirement

When advice makes sense: If you have become self-employed and want to settle the second pillar deliberately.

Reviewed by Baeriswyl Beratungen GmbH, Fribourg · As of: September 2026

Legal basis and official sourcesFederal Act on Occupational Pensions (BVG/LPP), SR 831.40 · Ordinance on Tax Deductibility of Contributions to Recognised Pension Schemes (BVV 3/OPP 3), SR 831.461.3, Art. 7 (maximum deduction) · Federal Social Insurance Office FSIO

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