Steuern

Steuerabzüge in der Schweiz

Wer alle zulässigen Abzüge nutzt, senkt sein steuerbares Einkommen spürbar. Zu den wichtigsten gehören Säule 3a, Pensionskassen-Einkäufe, Berufsauslagen, Kinder- und Ausbildungsabzüge, Schuldzinsen und der Liegenschaftsunterhalt.

Definition

Steuerabzüge sind gesetzlich zugelassene Beträge, die vom Bruttoeinkommen abgezogen werden, bevor die Steuer berechnet wird.

Das Wichtigste erklärt

Die Abzüge unterscheiden sich zwischen Bund und Kantonen, viele gelten aber breit: Einzahlungen in die Säule 3a und freiwillige PK-Einkäufe, Berufsauslagen (Arbeitsweg, Verpflegung, Weiterbildung), Krankheits- und Unfallkosten über einem Selbstbehalt, Kinder- und Betreuungsabzüge, Schuldzinsen sowie beim Wohneigentum die werterhaltenden Unterhaltskosten. Wer diese konsequent geltend macht und belegt, spart oft mehr als mit komplizierten Konstruktionen. Die Abzüge müssen mit Belegen nachgewiesen werden können.

Worauf achten

Haben Sie Säule 3a und allfällige PK-Einkäufe eingetragen?
Sind Berufsauslagen und Weiterbildung erfasst?
Übersteigen Krankheitskosten den Selbstbehalt?
Nutzen Sie Kinder- und Betreuungsabzüge?
Sind Schuldzinsen und Liegenschaftsunterhalt deklariert?

Häufige Fehler

Abzüge aus Bequemlichkeit weglassen
Belege nicht aufbewahren
Wertvermehrende und werterhaltende Kosten am Eigenheim verwechseln

Wann eine Beratung sinnvoll ist: Wenn Sie sichergehen wollen, dass Sie in der Steuererklärung nichts verschenken.

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Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine persönliche Beratung. Stand 2026.

Impôts

Les déductions fiscales en Suisse

Qui utilise toutes les déductions admises réduit sensiblement son revenu imposable. Parmi les plus importantes : pilier 3a, rachats de caisse de pension, frais professionnels, déductions pour enfants et formation, intérêts passifs et entretien d'immeuble.

Définition

Les déductions fiscales sont des montants légalement admis qui sont soustraits du revenu brut avant le calcul de l'impôt.

L'essentiel expliqué

Les déductions diffèrent entre la Confédération et les cantons, mais beaucoup s'appliquent largement : versements au pilier 3a et rachats volontaires de caisse, frais professionnels (trajet, repas, formation continue), frais de maladie et d'accident au-delà d'une franchise, déductions pour enfants et garde, intérêts passifs et, pour la propriété, les frais d'entretien conservateurs. Qui les fait valoir avec constance et les justifie économise souvent plus qu'avec des montages compliqués. Les déductions doivent pouvoir être prouvées par des justificatifs.

Points à vérifier

Avez-vous inscrit le pilier 3a et d'éventuels rachats de caisse ?
Les frais professionnels et la formation sont-ils saisis ?
Les frais de maladie dépassent-ils la franchise ?
Utilisez-vous les déductions pour enfants et garde ?
Les intérêts passifs et l'entretien d'immeuble sont-ils déclarés ?

Erreurs fréquentes

Omettre des déductions par commodité
Ne pas conserver les justificatifs
Confondre frais à plus-value et frais conservateurs sur le logement

Quand un conseil est utile: Lorsque vous voulez être sûr de ne rien laisser de côté dans votre déclaration.

Thèmes liés:
Optimiser ses impôts : vue d'ensemble Pilier 3a (prévoyance liée)Valeur locative et propriété du logement

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Cet article fournit une information générale et ne remplace pas un conseil personnalisé. État 2026.

Taxes

Tax deductions in Switzerland

Using all permitted deductions noticeably lowers your taxable income. The most important include pillar 3a, pension fund buy-ins, professional expenses, child and education deductions, debt interest and property maintenance.

Definition

Tax deductions are legally permitted amounts subtracted from gross income before the tax is calculated.

The essentials explained

Deductions differ between the federal government and the cantons, but many apply broadly: pillar 3a contributions and voluntary buy-ins, professional expenses (commuting, meals, further training), illness and accident costs above a deductible, child and childcare deductions, debt interest and, for home ownership, value-preserving maintenance costs. Claiming these consistently and with evidence often saves more than complex arrangements. Deductions must be provable with receipts.

Key points to check

Have you entered pillar 3a and any pension fund buy-ins?
Are professional expenses and further training captured?
Do illness costs exceed the deductible?
Do you use child and childcare deductions?
Are debt interest and property maintenance declared?

Common mistakes

Leaving out deductions for convenience
Not keeping receipts
Confusing value-adding and value-preserving costs on the home

When advice makes sense: When you want to be sure you leave nothing on the table in your tax return.

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This article provides general information and does not replace personal advice. As of 2026.